年內(nèi)19單IPO撤單項目中介或發(fā)行人受罰
來源： 紫牛新聞
2025-06-13 15:20:00
揚子晚報網(wǎng)6月13日訊（記者 薄云峰）截至6月11日，監(jiān)管部門對IPO撤單企業(yè)的處罰力度進(jìn)一步加大，19單IPO撤單項目涉及的中介機(jī)構(gòu)或發(fā)行人（部分發(fā)行人此前已被罰）被處罰，共開出65張罰單（包括交易所自律監(jiān)管措施、地方證監(jiān)局行政處罰和行政監(jiān)管措施）。其中，國宏工具系統(tǒng)（無錫）股份有限公司、迪嘉藥業(yè)集團(tuán)股份有限公司、中鼎恒盛氣體設(shè)備（蕪湖）股份有限公司3家IPO撤單企業(yè)，以及相關(guān)保薦券商、會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所均被處罰，“一案四罰”逐漸增多。
近日，深交所披露了對IPO撤單企業(yè)輝芒微電子（深圳）股份有限公司及其保薦機(jī)構(gòu)、審計機(jī)構(gòu)、相關(guān)保薦代表人、簽字注冊會計師的罰單。其中，保薦機(jī)構(gòu)、審計機(jī)構(gòu)被采取書面警示的自律監(jiān)管措施，發(fā)行人、保薦代表人、簽字注冊會計師均被通報批評。
今年以來，監(jiān)管部門繼續(xù)嚴(yán)把“入口關(guān)”，現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場督導(dǎo)覆蓋面提升，對存在問題的IPO撤單項目相關(guān)責(zé)任方的處罰力度加大，絕不“一撤了之”，督促中介機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)，做好“看門人”，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，從源頭提高上市公司質(zhì)量。
記者注意到，上述19單IPO撤單項目中，多單項目涉及頭部券商、會計師事務(wù)所和律師事務(wù)所。此前對于IPO撤單項目，保薦券商和會計師事務(wù)所往往被監(jiān)管部門追責(zé)，但今年以來，律師事務(wù)所被罰的現(xiàn)象也越來越多。上述19單IPO撤單項目中存在的問題，大多都是在現(xiàn)場檢查或現(xiàn)場督導(dǎo)發(fā)現(xiàn)的問題。
《國務(wù)院關(guān)于加強監(jiān)管防范風(fēng)險推動資本市場高質(zhì)量發(fā)展的若干意見》（以下簡稱“新‘國九條’”）提出，“嚴(yán)把發(fā)行上市準(zhǔn)入關(guān)”“擴(kuò)大對在審企業(yè)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查覆蓋面”。為落實新“國九條”，2024年4月份，證監(jiān)會修訂《中國證監(jiān)會隨機(jī)抽查事項清單》。證監(jiān)會首席風(fēng)險官、發(fā)行監(jiān)管司司長嚴(yán)伯進(jìn)表示，將首發(fā)企業(yè)隨機(jī)抽取檢查的比例由5%大幅提升至20%，并相應(yīng)提高問題導(dǎo)向現(xiàn)場檢查和交易所現(xiàn)場督導(dǎo)的比例，調(diào)整后，現(xiàn)場檢查和督導(dǎo)整體比例將不低于三分之一。
IPO監(jiān)管趨嚴(yán)，體現(xiàn)了全面注冊制下‘申報即擔(dān)責(zé)’原則的落地?，F(xiàn)場檢查與現(xiàn)場督導(dǎo)常態(tài)化，將倒逼中介機(jī)構(gòu)履職盡責(zé)。IPO撤單企業(yè)存在財務(wù)造假、信披不實等問題，頭部機(jī)構(gòu)因內(nèi)控疏漏被罰，凸顯“雙罰”機(jī)制強化對機(jī)構(gòu)與個人責(zé)任的約束。另外，越來越多的律師事務(wù)所被納入追責(zé)范圍，體現(xiàn)了全鏈條問責(zé)。